WWW.DISSERS.RU

БЕСПЛАТНАЯ ЭЛЕКТРОННАЯ БИБЛИОТЕКА

   Добро пожаловать!


Pages:     | 1 |   ...   | 92 | 93 || 95 | 96 |

2. Каковы дополнительные расходы поставщика при факторинговом обслуживании? Ответ: Встав на факторинговое обслуживание, поставщик несет следующие дополнительные расходы:

Оплата факторинговой комиссии;

Оплата дополнительного рабочего времени курьера на подвоз документов в банк;

Оплата дополнительного рабочего времени сотрудников бухгалтерии на выполнение связанных с факторинговым обслуживанием проводок.

3. Какова структура факторинговой комиссии? В соответствии с общепринятой международной практикой в структуре вознаграждения за оказание факторинговых услуг выделяются следующие три основных компонента:

Фиксированный сбор за обработку документов (в большинстве факторинговых компаний мира составляет 1015 долларов).

Фиксированный процент от оборота поставщика.

Большая часть этой части комиссии представляет собой оплату оказываемых фактором услуг, а именно:

контроль за своевременной выплатой финансирования;

контроль за своевременной оплатой товаров дебиторами;

работа с дебиторами при задержках платежей;

учет текущего состояния дебиторской задолженности и предоставление поставщику соответствующих отчетов.

Кроме того, эта часть комиссии включает в себя премию за принятые на себя фактором риски:

риск несвоевременной оплаты поставок (ликвидный риск);

риск неплатежеспособности дебиторов (кредитный риск);

риск резкого изменения стоимости кредитных ресурсов (процентный риск);

В большинстве факторинговых компаний мира эта часть факторинговой комиссии в зависимости от количества покупателей, оборота, частоты поставок, особенностей товарного рынка находится в пределах от 0,5 до 5% от оборота.

Стоимость кредитных ресурсов, необходимых для финансирования поставщика.

4. Каковы дополнительные доходы поставщика при факторинговом обслуживании? С факторинговым обслуживанием связаны следующие дополнительные доходы и выгоды поставщика:

Получение дополнительной прибыли за счет возможности увеличить объем продаж, получив от фактора необходимые для этого оборотные средства.

Экономия на неоправданных затратах, связанных с получением банковского кредита.

В отличие от банковского кредитования при факторинговом обслуживании, получая финансирование своих продаж, поставщик перестает нести следующие расходы:

проценты за пользование кредитом;

налог на прибыль с процентов, превышающих ставку ЦБ +3%;

расходы по оформлению кредита, включающие регистрацию и страхование залога, оплату рабочего времени сотрудников на оформление и подготовку документов для кредитного отдела, уведомления налоговой инспекции о намерении открыть ссудный счет и т. д.

расходы, связанные с непредвиденным ростом процентных ставок в стране;

расходы на экстренную мобилизацию денежных средств при наступлении срока погашения кредита или выплаты процентов, включая упущенную выгоду, связанную с выводом этих средств из оборота.

Кроме этого, финансирование в рамках факторингового обслуживания выплачивается сверх банковского лимита кредитования, который может быть использован поставщиком, например, для целей открытия аккредитива без покрытия, получения гарантии, вексельного кредита и т. д.

Экономия за счет появления возможности закупать товар у своих поставщиков по более низким ценам. Такая возможность появляется за счет того, что клиент Управления факторинга, получая значительную часть от суммы поставки в день поставки, и, теряя тем самым зависимость от соблюдения своими дебиторами платежной дисциплины, может пойти на сокращение срока отсрочки платежа при закупках товаров и потребовать от своих поставщиков лучших ценовых условий на закупаемый товар. Кроме того, он получает гарантию защиты от штрафных санкций со стороны кредиторов при несвоевременных расчетах с ними, вызванных кассовым разрывом;

Защита от потерь при неоплате или несвоевременной оплате дебиторами за поставленный им товар;

Экономия на оплате дополнительных мест (включая офисное оборудование) и дополнительного рабочего времени сотрудников, ответственных за:

контроль за дебиторской задолженностью;

привлечение финансовых ресурсов.

Защита от упущенной выгоды от потери клиентов за счет невозможности при дефиците оборотных средств предоставлять покупателям конкурентные отсрочки платежа и поддерживать достаточный ассортимент товаров на складе.

Важно помнить, что вернуть потенциального клиента, ушедшего сегодня к конкуренту, завтра может быть невозможно.

Защита от потерь, связанных с отсутствием или недостаточностью непредвзятого контроля за продажами и платежами.

Даже если поставщику кажется, что сегодня у него достаточно человеческих и финансовых ресурсов для текущей деятельности, при росте оборота без поддержки факторинговой компании дефицит ресурсов может, превратится в главный тормоз развития.

5. В чем состоит финансирование поставок товаров при факторинге? Ответ: Финансирование поставок товаров при факторинге предусматривает, что немедленно после поставки продавцу Банк выплачивает в качестве досрочного платежа значительную часть суммы поставки. В различных странах мира размер досрочного платежа составляет от 50% до 90% от суммы поставки.

Остаток (сумма поставки минус сумма досрочного платежа минус комиссия Банка) выплачивается продавцу в день поступления денег от дебитора.

6. Какой должна быть минимальная сумма поставки, чтобы она была профинансирована? Ответ: Подобных ограничений нет. В ходе факторингового обслуживания может быть профинансирована поставка на любую, даже самую незначительную сумму.

7. Каков срок факторингового обслуживания? Ответ: Поскольку факторинг является долгосрочной программой финансирования оборотного капитала, договор факторингового обслуживания заключается на неопределенный срок и будет действовать сколь угодно долго, пока обе стороны удовлетворены взаимным сотрудничеством.

8. В чем отличие финансирования при факторинге от кредитования? Ответ: Факторинг и кредит имеют множество отличий, основные из которых Вы найдете в следующей таблице:

Кредит Факторинг Кредит возвращается Банку заемщиком Факторинговое финансирование погашается из денег, выплачиваемых дебиторами клиента Кредит выдается на фиксированный срок Факторинговое финансирование выплачивается на срок фактической отсрочки платежа Кредит выплачивается в обусловленный кредитным договором день Факторинговое финансирование выплачивается в день поставки товара Кредит, как правило, выдается под залог Для факторингового финансирования никакого обеспечения не требуется Кредит выдается на заранее обусловленную сумму Размер фактического финансирования не ограничен и может безгранично увеличиваться по мере роста объема продаж клиента Кредит погашается в заранее обусловленный день Факторинговое финансирование погашается в день фактической оплаты дебитором поставленного товара Для получения кредита необходимо оформлять огромное количество документов Факторинговое финансирование выплачивается автоматически при предоставлении накладной и счетафактуры Погашение кредита не гарантирует получение нового Факторинговое финансирование продолжается бессрочно Затраты на уплату процентов по банковскому кредиту относятся на себестоимость в пределах учетной ставки ЦБ РФ + 3% Затраты на уплату факторинговой комиссии относятся на себестоимость полностью При кредитовании помимо перечисления денег Банк не оказывает заемщику никаких услуг Факторинговое финансирование сопровождается управлением дебиторской задолженностью (см. ответ на вопрос №1) 9. Не приведет ли факторинговое обслуживание к ухудшению отношений клиента с покупателем? Ответ: Поскольку факторинговая комиссия представляет собой фиксированный процент от оборота клиента, то потеря клиентом любого из дебиторов приведет к убыткам Банка. Понимая это, Банк никогда не предпринимает какихлибо действий, способных спровоцировать конфликт между клиентом и его дебитором без согласования с клиентом.

10. Каковы особенности налогообложения поставщика при факторинговом обслуживании.

В соответствии с Положением о составе затрат по производству и реализации продукции (работ, услуг), включаемых в себестоимость продукции (работ, услуг) и о порядке формирования финансовых результатов, учитываемых при налогообложении прибыли (подпункт 2у) оплата услуг банков по осуществлению в соответствии с заключенными договорами факторинговых операций включается в себестоимость полностью.





Поскольку факторинговая комиссия включает в себя НДС, то поставщик вправе зачесть уплаченный налог (16,67% от факторинговой комиссии) при перечислении полученного НДС в бюджет.

11. Какой компании факторинг не нужен? Ответ: Факторинг не нужен компании, которая не хочет или не может обеспечить рост продаж своих товаров, поскольку в таком случае значительные оборотные средства, которые обеспечивает ей факторинг не находят достойного применения.

Если же компания решила воспользоваться факторинговым обслуживанием, то наилучшим решением является использование полученных дополнительных средств в целях расширения продаж. Если объем продаж клиента вырастает, то это немедленно приводит к новому росту объема финансирования со стороны Банка в рамках факторингового обслуживания.

12. Что такое "$ФАКТОР" и для чего он нужен? Ответ: "$ФАКТОР" специализированное программное обеспечение, автоматизирующее проведение факторинговых операций. Клиентский модуль автоматизированной системы бесплатно устанавливается клиенту и помогает ему следить как за факторинговым обслуживанием, так и за структурой своей дебиторской задолженности. Используя клиентский модуль "$ФАКТОР" клиент может получать различную информацию, в том числе:

о выплатах Банком финансирования по поставкам;

о платежах дебиторов по поставкам;

информацию о платежной дисциплине дебиторов;

об остатке долга дебитора;

об обороте клиента по факторинговому обслуживанию.

С помощью клиентского модуля клиент может получать информацию как в электронном, так и в бумажном виде в форме отчетов.

Банк регулярно предоставляет обновление для клиентского модуля.

13. Какие российские компании используют факторинг? Насколько он эффективен в российских условиях? Среди российских компаний, использующих факторинг ОАО "Московская кондитерская фабрика "Красный Октябрь", "МалиноФуд", ТД "Ступени" и многие другие торговые и промышленные компании.

Вот как отзываются представители этих компаний о результатах использования факторинга.

? Главный экономист ОАО "Московская кондитерская фабрика "Красный Октябрь", Егоров Ю.И.:

"Факторинг, по нашему мнению, является наиболее удобной формой работы для ОАО "МКФ "Красный Октябрь" в рамках программы расширения сбыта нашей продукции через розничную сеть ".

? Генеральный Директор "МалиноФуд", Степанов А.А.:

"По факторингу наша фирма работает недавно, финансирование пошло с ноября. Но сегодня за счет факторинговых услуг мы увеличили свои оборотные средства и объемы закупаемого товара. Уже в декабре по отношению к собственному плану мы на 20% увеличили оборот товара. Мое мнение: факторинг нам очень помогает. Мы намерены и дальше сотрудничать с Банком, увеличив количество магазинов, обслуживаемых по факторингу".

? Президент ТД "Ступени", Брызгалов А.К.:

"Как и перед любой фирмой, занимающиеся торговлей, перед нами стояла проблема поиска дополнительных средств, которые мы могли бы использовать для закупки товаров и увеличить свой оборот. Получить кредит в банке очень сложно и, как правило, дорого. Мы нашли другой выход. Заключили договор на факторинговое обслуживание с Банком в начале октября и уже в ноябре нам открыли финансирование по поставкам. Использовав, дополнительные денежные средства мы увеличили свой оборот на 40% при разумных издержках: большая часть факторинговой комиссии относится на затраты". Что спрос грядущий нам готовит? Материал подготовлен группой маркетинга ЗАО "Домъ Аудита" по материалам проекта "Market Mechanics", любезно предоставленным компанией VRatio.

Директор по развитию и маркетингу ЗАО "Домъ Аудита" Александр Богданов Отклонение реального поведения потребителей от принципа рациональности объясняется ограниченностью возможностей переработки информации и информационной перегрузкой.

Pages:     | 1 |   ...   | 92 | 93 || 95 | 96 |










© 2011 www.dissers.ru - «Бесплатная электронная библиотека»

Материалы этого сайта размещены для ознакомления, все права принадлежат их авторам.
Если Вы не согласны с тем, что Ваш материал размещён на этом сайте, пожалуйста, напишите нам, мы в течении 1-2 рабочих дней удалим его.